Подход внутреннего измерения (операционный риск)

Подход внутреннего измерения (операционный риск)

Подход внутреннего измерения (IMA-англ. Internal Measurement Approach) - один из продвинутых подходов (AMA) к оценке операционного риска, предложенный Базельским комитетом по банковскому надзору. Подход основан на утверждаемых надзорными органами гамма-коэффициентах для перевода ожидаемых операционных потерь в требований к капиталу.

Содержание

Сущность IMA

По каждой бизнес-линии и каждому типу потерь определяются ожидаемые потери по аналогии с кредитным риском:

EL=EI \cdot PE \cdot LGE

где EI - индикатор позиции под операционным риском (Exposure Indicator)

PE - вероятность событий операционного риска (Probability of Event)
LGE - потери в результате события риска (Loss Given that Event)

Требования к капиталу для данной бизнес-линии и типа потерь определяются умножением ожидаемых потерь на соответствующий показатель гамма:

OR_{ij}=\gamma_{ij} EL_{ij}

Кроме этого было предложено использование коэффициентов, учитывающих риск-профиль организации (RPI-Risk Profile Index). Соответственно суммарные требования к капиталу под операционный риск рассчитываются как сумма требований к капиталу по всем элементам матрицы Бизнес-линия/тип потерь.

Таким образом, общая формула оценки операционного риска имеет вид:

OR=\sum_i \sum_j \gamma_{ij} \cdot EI_{ij} \cdot PE_{ij} \cdot LGE_{ij} \cdot RPI_{ij}

Типы операционных потерь

Базельский комитет определил следующие основные виды потерь:

  • Списания(Write-downs) - прямое снижение стоимости активов в результате кражи, мошенничества, несанкционированной деятельности, рыночные и кредитные потери, связанные с событиями операционного риска
  • Потери от регресса (Loss of Recourse) - выплаты по неправильным перечислениям денег
  • Возмещение ущерба (Restitution) - выплаты клиентам по основному долгу или по процентам в порядке возмещения, потери и другие формы компенсации клиентам.
  • Судебные потери (Legal Liability) - судебные издержки
  • Регулирование и комплаенс (Regulatory and Compliance) - штрафы и другие потери от санкций регулирующих органов, включая налоговые претензии, а также отзыв лицензий.
  • Утрата или повреждение активов(Loss of or Damage to assets)- прямое снижение стоимости материальных активов из-за аварий, пожаров, землетрясений,

Индикаторы операционного риска

По последнему типу потерь индикатор одинаковый для всех бизнес-линий - стоимость основных средств. Для остальных типов потерь индикаторы могут отличатся для разных бизнес-линий. По бизнес-линии "Корпоративные финансы" индикатором является объем новых сделок, для "Торговля и продажи" - объем торговли, для "Розничных брокерских услуг" - стоимость сделок. Для бизнес-линий "Розничные банковские операции", "Коммерческие банковские операции" и "Платежи и расчеты" индикатором является в основном объем операций, однако для типа потерь "Регулирование и комплаенс" индикатором является количество операций. Для бизнес-линий "Агентские услуги" и "Управление активами" основным индикатором является стоимость активов под управлением или в хранении, однако по типу потерь "Реституции" индикатором является стоимость сделок.

См. также


Wikimedia Foundation. 2010.

Смотреть что такое "Подход внутреннего измерения (операционный риск)" в других словарях:

  • Операционный риск — (англ. Operational risk) риск, связанный с выполнением компанией бизнес функций, включая риски мошенничества и внешних событий. Чаще всего принимается определение, данное в Базель II: Операционный риск риск убытка в результате неадекватных… …   Википедия

  • метод — метод: Метод косвенного измерения влажности веществ, основанный на зависимости диэлектрической проницаемости этих веществ от их влажности. Источник: РМГ 75 2004: Государственная система обеспечения еди …   Словарь-справочник терминов нормативно-технической документации

  • Клиринг — (Clearing) Понятие клиринга, история клиринга, типы клиринга Информация о понятии клиринга, история клиринга, типы клиринга Содержание Содержание 1. Понятие валютный 2. Отличия валютного клиринга от внутреннего межбанковского клиринга 3. Формы… …   Энциклопедия инвестора


Поделиться ссылкой на выделенное

Прямая ссылка:
Нажмите правой клавишей мыши и выберите «Копировать ссылку»