1990-е в экономике России

Динамика ВВП России после 1990 года

В 1990-х годах экономика России пережила глубокий спад, сопровождавшийся всплеском инфляции, снижением инвестиций, нарастанием внешнего долга, бартеризацией экономики, уменьшением доходов населения и многими другими негативными явлениями. В период десятилетия были осуществлены ряд экономических реформ, в том числе либерализация цен и внешней торговли, массовая приватизация. Одним из результатов реформ стал переход экономики страны от плановой к рыночной.

Хронология

1990 год

Основная статья: 1990 год в экономике России

• Июнь — постановление Верховного совета СССР «О концепции перехода к регулируемой рыночной экономике»
• Декабрь — закон о предприятиях и предпринимательской деятельности

1991 год

Основная статья: 1991 год в экономике России

• Январь — денежная реформа
• Март — принят закон «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках»
• Апрель — зарегистрирован банк «Югорский»
• 3 июля — Верховный совет РСФСР принял закон «О приватизации государственных и муниципальных предприятий в РСФСР».^[1]
• Октябрь — на V Съезде народных депутатов РСФСР президент России Борис Ельцин объявил о проведении в России радикальных экономических реформ
• Ноябрь — председателем Госкомимущества назначен Анатолий Чубайс
• 19 декабря — постановление правительства РСФСР № 55 «О мерах по либерализации цен».
• 29 декабря — изданы «Основные положения программы приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации в 1992 году»
• Декабрь — указ о свободе торговли
• Декабрь — постановление правительства России о реорганизации колхозов и совхозов в любую стандартную форму ассоциаций

1992 год

Основная статья: 1992 год в экономике России

• Январь — либерализация цен, начало гиперинфляции
• Май — Виктор Черномырдин возглавляет Минтопэнерго
• 11 июня — постановлением Верховного Совета Российской Федерации № 2980-I утверждена «Государственная программа приватизации государственных и муниципальных предприятий в Российской Федерации на 1992 г.»^[2]
• Июль — Верховный совет РФ назначил В. В. Геращенко на пост главы ЦБ РФ
• Август — указ президента России «О введении системы приватизационных чеков в Российской Федерации»

В начале 1992 года вскоре после либерализации цен в российской экономике возникли повсеместные задержки денежных платежей и как следствие образовалась огромная сумма задолженности юридических лиц друг другу.^[2] К июню 1992 года эта задолженность достигла 2-2,5 трлн руб, оказавшись сопоставимой с доходной частью федерального бюджета.^[2] Следствием неплатежей являлись стремительный рост задолженности по зарплатам, неперечисление налогов в госбюджет и угроза остановки жизнеобеспечивающих производств (водоснабжения, транспорта, электроэнергетики и т. п.).^[2] Таким образом, проблема неплатежей стала одним из главных факторов, определявших в то время экономическую ситуацию в России.^[2] Осознав крайнюю остроту ситуации, в апреле-мае 1992 года федеральные власти начали смягчение финансовой и монетарной политики, что заключалось в основном в возобновлении кредитования предприятий.^[2] Однако, этих мер окзалось недостаточно и неплатежи продолжали нарастать.^[2] В августе-сентябре 1992 года по инициативе нового руководства ЦБ РФ проводится крупномасштабная акция по снижению уровня задолженности в экономике: на основе кредитной эмиссии в размере 1 трлн рублей были проведены взаимозачёты долгов предприятий.^[2] Эта мера позволила пополнить оборотные средства предприятий, приостановить благодаря этому падение производства и уменьшить объём неплатежей, сняв на время остроту проблемы.^[2] Однако, поскольку пополнение оборотных средств происходило в условиях свободного ценообразования в разбалансированной экономике, такая большая эмиссия дала сильный инфляционный эффект и вскоре оборотные средства вновь обесценились.^[2]

В 1992 году, после либерализации цен и попыток ужесточения денежно-кредитной политики, среди российских предприятий получил широкое распространение бартер.^[2]

1993 год

Основная статья: 1993 год в экономике России

• Январь — главой Минтопэнерго назначен Юрий Шафраник.
• 26 июля — 7 августа — денежная реформа
• Октябрь — банковский кризис^[2]

1994 год

Основная статья: 1994 год в экономике России

• 11 октября — обвальное падение курса рубля по отношению к доллару США («чёрный вторник»)

Осенью 1994 года российские угольные, нефтяные, электроэнергетические, металлургические компании и железнодорожнники заключили соглашение о временной заморозке цен на свою продукцию в рамках операций между этими отраслями.^[2] Эта договорённость способствовала снижению темпов инфляции в стране.^[2]

К 1994 году объём финансов, направлявшихся во внебюджетные фонды, стал сопоставим с доходами государственного федерального бюджета.^[2]

1995 год

Основная статья: 1995 год в экономике России

• Август — банковский кризис^[2]
• Декабрь — принят закон «Об акционерных обществах»

В 1995 году объём размещения ГКО-ОФЗ составил 159,5 млрд рублей.^[2] Проведены знаменитые залоговые аукционы

1996 год

Основная статья: 1996 год в экономике России

1 января 1996 года вступил в силу закон о федеральном бюджете, этот бюджет не предусматривает существование отраслевых внебюджетных фондов. В марте 1996 года правительство России и ЦБ РФ выступают с совместным завлением, в котором было выражено намерение упразднить внебюджетные фонды. 21 марта 1996 года постановлением правительства России № 314 были упразднены внебюджетные фонды в отраслях ТЭК, оборонной промышленности и металлургии.

В 1996 году объём размещения ГКО-ОФЗ составил 430,5 млрд рублей.^[2]

1997 год

Основная статья: 1997 год в экономике России

• 4 августа — указ президента России Б. Н. Ельцина «об изменении нарицательной стоимости денежных знаков и масштаба цен»

За 1997 год объём размещения ГКО-ОФЗ составил 502,0 млрд рублей.^[2]

В конце 1997 года ускорились негативные процессы в сфере финансов: выросли ставки процентов по государственным ценным бумагам и межбанковским кредитам, а также произошло резкое снижение стоимости российских корпоративных ценных бумаг.^[2] Так, в III квартале 1997 года средний доход по ГКО на вторичном рынке равнялся 19 %, а в IV квартале — 26,3 %.^[2] В III квартале 1997 года средняя ставка по однодневным рублёвым кредитам на московском межбанковском рынке составляла 16,6 %, в IV квартале — 25,2 %.^[2]

1998 год

Основная статья: 1998 год в экономике России

• 1 января — 1000-кратная деноминация рубля

В 1998 году доля бартерных операций в российской экономике поднялась до 51 %.^[2]

В I квартале 1998 года средний доход по ГКО на вторичном рынке равнялся 29,1 %, во II квартале — 49,2 %.^[2] В I квартале 1998 года средняя ставка по однодневным рублёвым кредитам на московском межбанковском рынке составляла 26,8 %, во II квартале — 44,4 %.^[2]

К августу 1998 года власти утратили ресурсы для финансирования краткосрочного госдолга и удержания курса рубля.^[2] 17 августа 1998 года был объявлен дефолт по внутренним обязательствам (ГКО, ОФЗ) и фактически объявлено об отказе поддерживать курс рубля.^[2] Это означало крах макроэкономической политики, проводившейся с 1992 года.^[2] В результате финансового кризиса российская экономика получила тяжелейший удар, следствием чего стало резкое обесценивание рубля, спад производства, значительный рост инфляции, падение уровня жизни населения.^[2]

1999 год

Основная статья: 1999 год в экономике России

• 25 мая — Виктор Калюжный возглавил Минтопэнерго.

Спад российской экономики, произошедший в 1998 году, был кратковременным и вскоре сменился масштабным экономическим ростом.^[2] Переход от спада к росту объясняется комплексом причин:^[2]

• Позитивные изменения в макроэкономической политике.^[2] Во-первых, возобновление экономического роста было признано более важным приоритетом, чем сдерживание инфляции.^[2] Во-вторых, было признано неэффективным использование завышенного курса рубля как средства сдерживания инфляции, формирование курса рубля фактически стало рыночным.^[2] В-третьих, были предприняты меры по ликвидации задержек по пенсиям, пособиям и зарплатам, а государство практически полностью отказалось от имевшей место до этого практики неисполнения своих финансовых обязательств перед подрядчиками по госзаказам и перед бюджетными организациями.^[2] В-четвёртых, было принято решение об отказе от восстановления рынка финансовых гособязательств, поскольку было признано, что покрытие дефицита бюджета за счёт масштабных займов создаёт значительные риски экономической стабильности.^[2] В-пятых, в конце 1998 года и в 1999 году власти успешно применили регулирование цен естественных монополистов как экономический рычаг и до начала 2000 года темп роста цен на продукцию естественных монополий был значительно ниже среднего темпа роста цен в экономике.^[2]
• Снижение средней реальной зарплаты у наёмных работников и снижение прочих денежных доходов населения.^[2]
• Наличие большого объёма законсервированных производственных ресурсов, появившегося в период глубокого экономического спада в 1990-е годы.^[2] Когда в конце 1990-х годов спрос на российском рынке стал расти, значительная часть ранее простаивавших мощностей была введена в действие, что не потребовало сколько-нибудь больших капиталовложений.^[2]
• Рост цен на товары российского экспорта на мировом рынке, прежде всего на нефть, нефтепродукты и на природный газ.^[2]

Топливно-энергетический комплекс

Основная статья: Топливно-энергетический комплекс России

В ноябре 1991 года зарегистрирован концерн «Лангепас-Урай-Когалымнефть» при Минтопэнерго.

5 ноября 1992 года Борис Ельцин подписал указ № 1333 «О преобразовании государственного газового концерна „Газпром“ в РАО „Газпром“». Этим же указом был создан Фонд стабилизации и развития.^[2] 1 апреля 1996 года этот фонд был упразднён.

В апреле 1993 года были созданы акционерные общества открытого типа «Сургутнефтегаз», ЛУКОЙЛ и ЮКОС.

В мае 1994 года был зарезан директор АО «Нефтебур» Олег Литвинов.

6 декабря 1993 году указом Бориса Ельцина № 2116 «Газпром» был освобождён от уплаты импортных пошлин на оборудование, материалы и другие товары, приобретаемые «для стабилизации и развития газовой промышленности». 6 марта 1995 года указом Бориса Ельцина № 244 «О признании утратившими силу и об отмене решений Президента Российской Федерации в части предоставления таможенных льгот» «Газпром» лишается этой таможенной льготы.

В сентябре 1994 года был убит коммерческий директор компании «Нефть Самары» Юрий Шебанов.

В апреле 1995 года президент России Борис Ельцин подписал указ «О первоочередных мерах по совершенствованию деятельности нефтяных компаний».

В июле 1995 года «Газпром» перевёл свои счета в валюте из Внешторгбанка и банка «Империал» в Газпромбанк.

В 1995 году спецналог на юридических лиц, отчисления от которого шли на формирование внебюджетного Фонда финансовой поддержки угольной промышленности, был снижен в 2 раза. В 1996 году этот налог был отменён, а фонд ликвидирован.^[2]

В августе 1995 года была учреждена Тюменская нефтяная компания.

В конце августа 1995 года Борис Ельцин подписал указ «Об образовании Сибирской нефтяной компании».

Химическая промышленность

Основная статья: Химическая промышленность России

В 1991 году в Москве открылась Биржа химических товаров.

В 1992 году инвестиции в химическую промышленность упали на 70 %, объёмы экспорта химической продукции — на 44 %. В 1992 году Евросоюз вводит антидемпинговые пошлины на минеральные удобрения из России. В 1992 году был приватизирован завод «Акрон».

Чёрная металлургия

Основная статья: Чёрная металлургия России

В июне 1991 года создано ЗАО «Биржа металлов».

В августе 1991 года создано ЗАО «Металлургическая инвестиционная компания».

В марте 1994 года на всероссийский чековый аукцион выставлены акции Череповецкого металлургического комбината.

16 февраля 1996 года бывший гендиректор КМК Н. Фомин при поддержке группы МИКОМ захватывает здание заводоуправления и не пускает на работу его руководителя Е. Браунштейна.

В мае 1996 года генеральным директором «Северстали» становится Алексей Мордашов.

В октябре 1998 года правительство США начало антидемпинговое расследование в отношении производителей горячекатаного проката в России.

Доходы населения

Динамика реальной начисленной заработной платы в России в 1991—2008 годах, в % к уровню 1991 года

См. также: Доходы населения России

В 1990-е годы уровень жизни большинства населения определялся величиной заработной платы и социальных выплат. За годы проведения рыночных реформ 1990-х годов реальные доходы населения России снизились более чем в два раза до показателей 60-70-х годов, при этом произошло ухудшение большинства показателей уровня и качества жизни^[3][4].

Исследователи отмечали, что уровень и структура заработной платы не обеспечивали для абсолютного большинства работающих полного или хотя бы приемлемого возмещения затраченной ими рабочей силы. По данным Госкомстата, к концу 1995 года средний уровень реальной заработной платы упал примерно до 34 % от уровня, существовавшего до начала реформ (январь 1992 г.).^[5] Академик Д. Львов приводил данные, согласно которым среднемесячная заработная плата в сопоставимых ценах в 1991 году составляла 598 рублей в месяц, а в 1998 году — только 198 рублей, то есть произошло ее снижение в 3 раза. Наибольшее падение реальной заработной платы произошло в 1995 и 1998 гг.^[3][6]

Согласно данным Госкомстата, на конец июля 1997 года объём задолженности по выплате заработной платы, за который ответственно государство, составлял 11,4 трлн руб. В эту цифру не были включены данные по задолженности военным и некоторым другим категориям работников, и их включение повышало размер задолженности примерно до 20 трлн руб.^[7] Общая задолженность по зарплате на начало 1997 года (согласно данным Госкомстата) составила примерно 50 трлн руб.^[5]

Внешняя торговля

Основная статья: Внешняя торговля России

В 1992 году экспорт из России составил $46 млрд.^[2] По оценкам ЦБ РФ, в 1992 году в Россию не вернулось около 60 % валютной выручки от экспорта, в 1993 году — около 35 %, в 1994 году — около 12 %.^[2]

В феврале 1993 года «Газпром» приостанавливает поставки газа на Украину из-за неуплаты.^[8] Ограничение поставок продлилось сутки.^[8] На тот момент долг Украины за газ составлял более 138 млрд рублей.^[8] В ответ на угрозы со стороны российских властей украинские власти отвечают, что перекроют транзитные газопроводы, по которым Россия ведёт поставки газа в Западную Европу.^[8]

В марте 1994 года «Газпром» приостанавливает поставки газа на Украину.^[8] На тот момент долг Украины за газ превышает 1 трлн рублей.^[8] «Газпром» потребовал решения проблемы долга за счёт передачи России части имущественных прав на украинские газопроводы и предприятия.^[8] 10 марта, в ходе украино-российских переговоров, было принято решение о продолжении поставок газа на Украину.^[8] Причём украинская сторона приняла на себя обязательство в течение месяца предоставить график погашения долгов за газ.^[8] Хотя график так и не был предоставлен, по политическим причинам Украину не отключили от газа.^[8]

В середине 1990-х годов объём импорта, осуществляемый челноками, составлял около $10 млрд в год.^[2]

В 1993—1995 годах около половины импортной алкогольной продукции, реализуемой в России, была ввезена контрабандным путём.^[2]

В 1996 году пошлины на импорт газовых труб были уменьшены в 4 раза.^[2]

Налоговая система

Основная статья: Налоговая система России

В 1992—1993 годах большинство российских предприятий не стремились уклоняться от уплаты налогов.^[2] Нередко руководство предприятий не предпринимало даже совершенно законные меры с целью снижения объёма выплачиваемых налогов.^[2] Со второй половины 1993 года, потеряв надежду на снижение налогового бремени, предприятия начали поиск способов уклонения от уплаты налогов.^[2]

1 января 1994 года были повышены ставки налогов.^[2] Это стало одним из последних аргументов для предприятий в пользу массого отказа от налоговой законопослушности.^[2] Ранее других от налогов стали уходить небольшие негосударственные предприятия.^[2] Для ухода от налогов использовались самые различные методы:^[2]

• Группа предприятий в регионе регистрировала финансовую компанию, в уставной капитал которой вносилась вся готовая продукция этих предприятий.^[2] Это означало, что предприятие, производя свою продукцию, не имея реализации и формально являясь убыточной, соответственно не платило налог на прибыль и НДС.^[2]
• Чтобы уменьшить выплаты по налогу на прибыль, предприятия старались увеличить отчётную долю издержек.^[2] Самым простым способом увеличения отчётных издержек было увеличение фонда зарплаты, для чего многие фирмы выписывали заработную плату на множество «мёртвых душ» (лиц, числившихся с списках работников, но реально не работавших).^[2]
• Чтобы уменьшить налогообложение фонда оплаты труда, предприятия платили часть денег своим работникам под видом возврата медицинской страховки через страховые компании, под видом материальной помощи и т. п.^[2]
• Чтобы уйти от налога на прибыль фирмы регистрировались в качестве малых предприятий, которые согласно тогдашнему законодательству не платили этот налога в течение первых двух лет своей с момента регистрации, а также имели другие налоговые льготы.^[2] После истечения двух лет предприятие ликвидировалось и вновь регистрировалась уже под новым названием, получая право на очередной двухлетний срок налоговых льгот.^[2]
• Многие фирмы пользовалось услугами различных общественных организаций, имевших законодательные привилегии: «церковных организаций», «чернобыльцев», «спортсменов», «афганцев», «инвалидов» и т. п.^[2] Чтобы уменьшить свои издержки, фирмы проводили свои операции (в том числе внешнеторговые) не самостоятельно, а через такие организации.^[2]
• Широкое распространение получила минимизация отчислений налогов за счёт занижения фирмами реального финансового оборота с помощью различных методов.^[2] Одним из методов были бартерные сделки, при которых продуция обменивалась по сильно заниженным ценам.^[2] Другим методом было широкое использование взаимозачётов.^[2]
• Многие фирмы занижали свой реальный доход от внешнеторговых сделок.^[2] Например, при экспорте в налоговых отчётах указывалась сильно заниженная по сравнению с фактической цена товара, а неучтённая прибыль оседала на счёте предприятия в каком-нибудь иностранном банке.^[2] Другим способом снижения налогов при внешнеторговых операциях была регистрация за рубежом полностью подконтрольной фирмы, которой российское предприятие поставляло свою продукцию по заниженной цене, а та свою очередь перепродавала продукцию реальному иностранному покупателю по обычной рыночной цене.^[2] Подобные внешнеторговые сделки приводили также к масштабной утечке капиталов из России.^[2]
• Примерно с 1993 года многие фирмы стали уходить от налогов с помощью широкого использования наличных денег для расчётов со своими партнёрами.^[2] Значительная часть этого оборота скрывалась от правоохранительных органов, поэтому в обиходе наличные средства, применявшиеся для таких операций, называли «чёрным налом».^[2] На наличных операциях был построен практически весь «челночный» бизнес.^[2]

Последствия массового уклонения от уплаты налогов в 1990-е годы были двоякими.^[2] С одной стороны, уходя от налогов, фирмы сохраняли дополнительный финансовые ресурсы, которые были нужны для поддержания производства, а значит этот процесс противодействовал спаду производства.^[2] Кроме того, уменьшалась налоговая составляющая в стоимости продукции и фирмы могли продавать её дешевле.^[2] Следовательно, это уменьшало инфляционную динамику в экономике и облегчало проблемы сбыта у фирм.^[2] С другой стороны, беспорядок в налогообложении подрывал стабильность в финансово-бюджетной сфере экономики России, сокращал возможности для государственных инвестиций и финансирования бюджетной сферы, снижал эффективность макроэкономических мероприятий.^[2]

В 1990-е годы власти использовали только один путь решения проблем налогообложения — ужесточения налоговых законов и усиление давления налоговых органов на фирмы.^[2] Однако, каждый раз фирмы находили новые способы противодействия этой политике и продолжали уклоняться от налогов.^[2] Это говорит о том, что уровень налогообложения в 1990-е годы был завышенным и неприемлемым для фирм.^[2]

Экономическая политика

Многие цели и методы экономической политики властей, проводившейся в 1990-е годы, формировались исходя из указаний международных финансовых организаций, в первую очередь МВФ. Особенности экономической политики 1995—1998 годов:^[2]

• В качестве основной антиинфляционной меры использовалось сокращение денежного предложения, в том числе за счёт массовых невыплат зарплат и пенсий, невыполнения обязательств по госзаказу и перед бюджетными организациями;
• Применение завышенного курса рубля с целью сокращения инфляции;
• Финансирование дефицита госбюджета за счёт наращивания государственного долга. Причём объёмы привлечения денежных средств постоянно увеличивались. Так, объём размещения ГКО-ОФЗ вырос со 160 млрд рублей в 1995 году до 502 млрд рублей в 1997 году. Нужный объём спроса на государственные ценные бумаги поддерживался за счёт сохранения относительно высоких ставок процентов, а также за счёт привлечения спекулятивного иностранного капитала. Ориентация на последний потребовала снятия большей части ограничений на вывоз капитала;
• Сохранение высоких налоговых ставок для поддержания доходов госбюджета.

Экономическая политика, проводившаяся в 1995—1998 годах, была в целом неудачной. Хотя темпы инфляции снизились, это не привело к росту инвестиций и запуску процесса модернизации экономики. Государство, применяя сомнительные методы противодействия инфляции и превратившись в крупнейшего нарушителя финансовых обязательств, внесло большой вклад в поддержку высокого уровня недоверия в экономике, что сильно препятствовало инвестиционной активности. Следствием применения завышенного курса рубля стало снижение конкурентоспособности отечественных производителей. Следствием чрезмерного снижения денежного предложения — бартеризация экономики, массовые неплатежи и т. п. явления. Финансирование бюджетного дефицита за счёт заимствований на финансовых рынках также имело ряд негативных последствий для экономики. В частности, высокая прибыльность операций с государственными ценными бумагами оттягивала финансовые ресурсы из реального сектора экономики в финансовый сектор. Ориентация расходов госбюджета на рефинансирование государственных ценных бумаг значительно сужала возможности государства по поддержанию социальной сферы и экономики страны. Кроме того, резкий рост госдолга приводил к значительному увеличению рисков, связанных с колебаниями курсов ценных бумаг и курса российского рубля. А либерализация международных операций с валютой ослабляла защиту экономики страны от внешнего давления на российский рубль и от утечки капиталов.^[2]

Следствием проводившейся в 1995—1998 годах макроэкономической политики стали, в частности, спад производства и значительный отток капитала из страны. В августе 1998 года был объявлено дефолте по российским гособязательствам и об отказе поддерживать курс рубля, что означало крах экономической политики, проводившейся с 1992 года. Экономика получила тяжёлый удар, в частности, произошёл резкий спад производства и доходов населения, всплеск инфляции. Однако, спад, хотя и тяжёлый, был кратковременный и вскоре сменился экономическим ростом. В числе факторов перехода к росту были изменения в экономической политике властей, произошедшие после дефолта.^[2]

См. также

• 1980-е в экономике СССР
• Виртуальная экономика России
• Семибанкирщина

Ссылки

• ru-90.ru

Примечания

1. ↑ В. А. Волконский «Драма духовной истории: внеэкономические основания экономического кризиса» Раздел «Экономические основания многополярного мира» // М., «Наука», 2002
2. ↑ ^{1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85} Д. Б. Кувалин «Экономическая политика и поведение предприятий: механизмы взаимного влияния» Глава «Способы адаптации российских предприятий к трансформационному экономическому кризису» // М.: МАКС Пресс, 2009
3. ↑ ^{1 2} Климантова Г. И., Мухетдинова Н. М. Политика доходов и уровень жизни населения России в 1990-е годы // Проблемы развития человеческого потенциала в деятельности Совета Федерации / Информационно-аналитическое управление Аппарата Совета Федерации ФС РФ. — 2001 . — стр. 23
4. ↑ http://www.ecsocman.edu.ru/images/pubs/2004/06/23/0000163134/002Gordon.pdf Г о р д о н Л. А. — д.и.н., профессор, заместитель руководителя Центра сравнительных политических и экономических исследований Института мировой экономики и международных отношений РАН. Социально-экономические права человека:содержание, особенности, значение для России
5. ↑ ^{1 2} Зарплата и расплата: проблемы задолженности по оплате труда // Под ред. Т. Малевой; Моск. Центр Карнеги. — М.: Гендальф, ноябрь 2001. — 216 с.
6. ↑ Материалы Петербургского экономического форума. 13-17 июня 2000 года. — Вестник Совета Федерации. — 2000. — № 6. — с. 77; Е. Антосенков, Ю. Кокин. Реформа заработной платы — ожидания и реальность // Экономист. — 1997. — № 4. — с. 47.
7. ↑ Заработная плата и система социального обеспечения // Обзор экономики России. Основные тенденции развития. 1997 г. IV: Пер. с англ. — М., 1998. — стр.75-89
8. ↑ ^{1 2 3 4 5 6 7 8 9 10} Ъ-Власть — Газовая промышленность