Ликвидность банка

Ликвидность банка

Ликвидность банка (англ. bank liquidity) — способность банка обеспечить своевременное и полное исполнение своих обязательств.

Управление ликвидностью банка направлено на предотвращение и устранение, как недостатка, так и излишка ликвидности. Недостаточная ликвидность может привести к неплатежеспособности банка, а чрезмерная может неблагоприятно повлиять на его доходность.

Содержание

Типы ликвидности

По источникам

Накопленная
  • денежная наличность (деньги в кассе и на корреспондентских счетах);
  • активы, которые можно быстро превратить в наличность (например, ценные бумаги).
Покупная

По срочности

  • мгновенная
  • краткосрочная
  • среднесрочная
  • долгосрочная

Методы анализа и управления ликвидностью

Метод коэффициентов

Коэффициентный метод анализа ликвидности является наиболее простым. Он включает:

  1. Определение состава, периодичности расчета и предельных значений показателей ликвидности
  2. Анализ и оценку состояния показателей ликвидности на основе:
    • сравнения фактических значений показателей с нормативными, предельными;
    • анализа динамики фактических значений показателей;
    • осуществления факторного анализа изменений фактических значений;
  3. Выбор способов устранения несоответствий, установленных на основе проведенного анализа


Нормативы ликвидности Банка России

В настоящее время (июль 2010) Банком России установлено три обязательных норматива ликвидности[1]:

Норматив Название Описание Предельное значение
Н2 норматив мгновенной ликвидности банка Регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня ≥ 15 %
Н3 норматив текущей ликвидности банка Регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней ≥ 50 %
Н4 норматив долгосрочной ликвидности банка Регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы ≤ 120 %

Все коммерческие банки России ежемесячно представляют в ЦБ РФ отчет о состоянии данных показателей.

Анализ разрывов (ГЭП-анализ)

Существует два основных вида ГЭП-анализа (GAP):

  • Стандартный (Статический) ГЭП — ГЭПы строятся на основании уже существующих сделок;
  • Трансформированный (Динамический) ГЭП — используются планы, а также применяются методы трансформации ресурсов из одной срочности в другую.

Платежный календарь

Платежный календарь (график поступлений и списаний) составляется на короткий промежуток времени (обычно не более 3-х месяцев) и охватывает все списания и поступления средств банка.

Первым разделом календаря является его расходная часть, отражающая все предстоящие расчеты и перечисление средств, вторым — доходная часть. Соотношение между обеими частями календаря должно быть таким, чтобы обеспечивалось их равенство.

В случае превышения поступлений над расходной частью излишки средств осядут в коротких высоколиквидных активах, что означает как большую устойчивость финансового состояния и платежеспособность в предстоящем периоде, так и возможное уменьшение доходности банка.

Превышение расходов над поступлениями свидетельствует о снижении возможностей банка в покрытии предстоящих расходов. В таком случае часть непервоочередных платежей переносится на другой календарный период, либо используются заемные средства.

Платежная позиция

Платежная позиция (или текущая позиция) банка — это остаток средств на корреспондентских счетах с указанием сумм притока и/или оттока средств и их назначений в течение дня. В платежную позицию включаются балансовые активы и пассивы, внебалансовые требования и обязательства банка.

Система управления платежной позицией Банка направлена на поддержание положительной позиции во всех видах валют в некотором будущем при реализации наиболее вероятного сценария событий.

Стресс-тестирование

Стресс-тестирование позволяет предупредить руководство банка о возможных потерях в стрессовых условиях и (или) крупных потерях, которые могут произойти с небольшой вероятностью, поэтому оно способствует более глубокому пониманию профиля рисков банка, его устойчивости к внутренним и внешним шокам, формированию обоснованных подходов к стратегическому планированию развития деятельности.

Стресс-тестирование представляет собой оценку потенциального воздействия на финансовое состояние банка ряда заданных шоков (шоковых ситуаций), то есть изменений в факторах риска, соответствующих исключительным, но вероятным событиям.

Виды обязательств Банка

Обязательства банка складываются из двух типов:

Реальные обязательства - обязательства, отраженные на балансе банка в виде средств до востребования, депозитов, привлеченных межбанковских ресурсов, средств кредиторов и прочих заемных средств.

Условные обязательства - обязательства отраженные на внебалансе:

  • пассивные операции (гарантии и поручительства, выданные банком, и др.);
  • активные операции (неиспользо

Виды активов банка

Активы банка характеризуются тремя основными свойствами:

Чем менее ликвидны активы, тем выше их рисковость и доходность (за исключением последней группы активов).

Виды активов Степень ликвидности Уровень риска Доходность
  • денежные средства банка, находящиеся в его кассе и на корреспондентских счетах
первоклассные ликвидные активы безрисковые не приносящие дохода
  • государственные ценные бумаги, находящиеся в портфеле банка
первоклассные ликвидные активы минимальный низкодоходные
высоколиквидные низкий средний уровень доходности
низколиквидные средний средний уровень доходности
низколиквидные / неликвидные активы высокий высокодоходные
  • просроченные ссуды
  • некоторые виды ценных бумаг
  • здания и сооружения
неликвидные активы максимальный не приносящие дохода

Ссылки

Примечания

  1. ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВ

Wikimedia Foundation. 2010.

Смотреть что такое "Ликвидность банка" в других словарях:

  • Ликвидность банка — – способность кредитной организации выполнить взятые на себя финансовые обязательства в полном объеме и в срок. Термин «ликвидность организации» следует отличать от другого финансового термина – «ликвидность» , что означает возможность быстро и с …   Банковская энциклопедия

  • ЛИКВИДНОСТЬ БАНКА — (англ. liquidity of bank) – способность банка обеспечить полное и своевременное выполнение своих обязательств в денежной форме. Термин «ликвидность» означает легкость реализации, продажи, превращения матер. ценностей в ден. средства. Факторы… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

  • ЛИКВИДНОСТЬ БАНКА — способность банка обеспечить своевременное погашение своих обязательств, т.е. степень соответствия активов и пассивов банка по объемам и срокам. Определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, соответствием сроков размещенных… …   Энциклопедический словарь экономики и права

  • ЛИКВИДНОСТЬ БАНКА — экон. способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств. Определяется сбалансированностью пассивов и активов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов …   Универсальный дополнительный практический толковый словарь И. Мостицкого

  • Ликвидность банка —    показатель, отражающий способность банка своевременно выплачивать деньги по своим долговым обязательствам перед клиентурой …   Терминологический словарь библиотекаря по социально-экономической тематике

  • ЛИКВИДНОСТЬ БАНКА — способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств перед вкладчиками и прочими кредиторами …   Юридический словарь современного гражданского права

  • Динамическая ликвидность банка — ликвидность банка, определяемая на конкретный момент времени с учетом прогноза состояния ликвидности на будущий период. См. также: Ликвидность коммерческого банка Финансовый словарь Финам …   Финансовый словарь

  • Долгосрочная ликвидность банка — ликвидность, определяемая с учетом прогноза состояния банка на период свыше 0.5 1 года. См. также: Ликвидность коммерческого банка Финансовый словарь Финам …   Финансовый словарь

  • Краткосрочная ликвидность банка — ликвидность, определяемая с учетом прогноза состояния банка на 1 6 месяцев. См. также: Ликвидность коммерческого банка Финансовый словарь Финам …   Финансовый словарь

  • Статическая ликвидность банка — ликвидность банка, определяемая на конкретный момент времени. См. также: Ликвидность коммерческого банка Финансовый словарь Финам …   Финансовый словарь

Книги

Другие книги по запросу «Ликвидность банка» >>


Поделиться ссылкой на выделенное

Прямая ссылка:
Нажмите правой клавишей мыши и выберите «Копировать ссылку»

We are using cookies for the best presentation of our site. Continuing to use this site, you agree with this.